NISAは便利な制度ですが、仕組みをよく理解しないまま使うと思わぬ損をすることがあります。この記事では、NISAを活用するうえで知っておくべき注意点を5つ解説します。
注意点① 損失が出ても損益通算できない
通常の課税口座では、ある銘柄で損失が出た場合、別の銘柄の利益と相殺（損益通算）できます。しかしNISA口座内の損失は、課税口座の利益と通算できません。
そのため、NISA口座で損失が出た場合のデメリットが通常より大きくなる可能性があります。長期保有を前提とした分散投資でリスクを抑えることが重要です。
注意点② 非課税枠を使い切れても翌年に繰り越せない
年間投資枠（つみたて投資枠120万円・成長投資枠240万円）は使い切れなくても、翌年に繰り越すことができません。あくまでその年限りの枠です。
注意点③ NISA口座は1つの金融機関のみ
NISAは1人1口座まで。複数の証券会社でNISA口座を持つことはできません。すでに銀行でNISAを開設している場合、そちらが有効になっています。よりサービスが充実した証券会社に乗り換える場合は変更手続きが必要です。
注意点④ 高リスクな商品を選ばない
NISAで非課税のメリットを最大限活かすには、長期で保有する前提が重要です。短期売買や高ボラティリティの商品を頻繁に売買すると、非課税メリットを十分に享受できない場合があります。低コストのインデックスファンドを長期積立するのが最も合理的な使い方です。
注意点⑤ 売却後の枠の復活は翌年から
新NISAでは売却すると枠が復活しますが、復活するのは翌年です。売却した年に同じ金額を再投資しようとしても、枠がない場合があります。年間投資枠の上限に注意しながら計画的に活用しましょう。
まとめ
NISAは正しく使えば非常に強力な制度です。損益通算できない・枠の繰越不可・1口座制限・売却後の枠復活は翌年といった制約を理解したうえで、長期・積立・分散投資の原則を守って活用しましょう。
よくある質問
Q. NISAの口座は何個まで開設できますか？
A. NISAは1人1口座のみ開設可能です。ただし、毎年1回金融機関を変更することができます。
Q. NISAで損失が出た場合はどうなりますか？
A. NISA口座内の損失は、他の口座の利益と損益通算できません。また損失の繰越控除も適用されないため、投資先の選定が重要です。
Q. NISAはどうやって始めればいいですか？
A. 証券会社または銀行でNISA口座の開設申請を行います。マイナンバーカードや本人確認書類が必要で、最短1週間程度で開設できます。
おすすめ関連書籍
📌 あわせて読みたい
コメント